Note 12
Likviditet
Likviditetsrisiko er definert som risikoen for at banken ikke er i stand til å innfri forpliktelser og/eller ikke evner å finansiere økning i eiendeler, herunder ønsket vekst, uten at det oppstår vesentlige økte kostnader i form av prisfall på eiendeler som må realiseres, eller i form av økte finansieringskostnader.
Likviditetsrisiko i banken:
Banken har en likviditetsrisiko ved at utlånene er forholdsvis langsiktige, mens innskuddene stort sett kan disponeres på relativ kort varsel. Denne risikoen har banken søkt dekket inn på særlig to måter: Etablering av lånerammer i norske finansinstitusjoner, samt flere konkrete policykrav på likviditetsområdet, blant annet at bankens kundeinnskudd skal utgjøre minst 70 % av netto utlån. Normalt ligger innskuddsdekningen betydelig høyere. Banken har ubenyttede kommiterte trekkrettigheter i andre finansinstitusjoner på 500 mill NOK og ubenyttede lånerettigheter i Norges Bank på ca 400 mill NOK. Bankens likviditetsindikatorer har gjennom året vært på høyde med Finanstilsynets referansebanker. Banken har også gjort flere tilpasninger rettet inn mot den kortsiktige likviditetsrisiko slik LCR beskriver den, og har pr. 31.12.22 en indikator som utgjør 186,9 %.
Haugesund Sparebank har i 2022 jevnt over ligget godt innenfor egne definerte likviditetsrammer. Banken har lav grad av finansiering i obligasjonsmarkedet, men opplever god tillit og har god kontakt med pengemarkedet. Bankens likviditetssituasjon må kunne karakteriseres som god.
Banken er medeier i Verd Boligkreditt AS og har pr. 31.12.22 overført netto 2.493,136 mill kroner til selskapet. Banken legger til grunn at banken normalt skal ha klargjort en portefølje på 200 mill kroner som på kort varsel kan overføres til Verd Boligkreditt AS. Dette er med på å redusere bankens likviditetsrisiko, selv om banken som medeier også har et ansvar for fundingen av Verd Boligkreditt AS. Denne risikoen vurderes normalt som liten, idet finansieringen i Verd Boligkreditt AS i hovedsak er langsiktig, refinansieringen foretas normalt i god tid, obligasjonene med fortrinnsrett kan forlenges inntil ett år, og tilgangen på funding er utfra risiko betydelig enklere for boligkredittforetak. Bankens relative andel av utlån og funding i Verd Boligkreditt AS inngår også i bankens beregning av likviditetsindikatorer.
Nedenfor vises en forfallsanalyse på de finansielle forpliktelsene (herunder finansielle
garantikontrakter) som viser de gjenværende kontraktsregulerte forfallene (udiskonterte beløp):
| 31.12.2022 | 0- 1 mnd | 1-3 mnd | 3 mnd-1 år | 1- 5 år | Over 5 år | Uten løpetid | Totalt |
| Innlån fra kredittinstitusjoner og finansieringsforetak | 0 | ||||||
| Innskudd og andre innlån fra kunder (inkl. påløpte renter) | 6 664 390 247 | 1 662 298 647 | 319 163 895 | 199 744 865 | 8 845 597 654 | ||
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 2 901 548 846 | 2 901 548 846 | |||||
| Finansielle derivater | 0 | ||||||
| Ansvarlig lån | 149 901 683 | 149 901 683 | |||||
| Leverandørgjeld | 5 740 924 | 5 740 924 | |||||
| Sum utbetalinger | 6 670 131 171 | 1 662 298 647 | 319 163 895 | 3 101 293 711 | 149 901 683 | 0 | 11 902 789 107 |
| Finansielle garantikontrakter | 276 705 183 | 276 705 183 | |||||
| Lånetilsagn | 120 700 535 | 120 700 535 | |||||
| Sum | 6 790 831 706 | 276 705 183 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 300 194 825 |
| 31.12.2021 | 0- 1 mnd | 1-3 mnd | 3 mnd-1 år | 1- 5 år | Over 5 år | Uten løpetid | Totalt |
| Innlån fra kredittinstitusjoner og finansieringsforetak | 0 | ||||||
| Innskudd og andre innlån fra kunder | 6 795 138 553 | 1 703 361 349 | 334 550 660 | 212 823 941 | 9 045 874 503 | ||
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 1 914 144 412 | 1 914 144 412 | |||||
| Finansielle derivater | 0 | ||||||
| Ansvarlig lån | 149 826 765 | 149 826 765 | |||||
| Leverandørgjeld | 7 241 900 | 7 241 900 | |||||
| Sum utbetalinger | 6 802 380 453 | 1 703 361 349 | 334 550 660 | 2 126 968 353 | 149 826 765 | 0 | 11 117 087 580 |
| Finansielle garantikontrakter | 342 062 000 | 342 062 000 | |||||
| Lånetilsagn | 154 808 471 | 154 808 471 | |||||
| Sum | 6 957 188 924 | 342 062 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 613 958 051 |
Beløpene for finansielle garantikontrakter og lånetilsagn er det maksimale beløpet som kan trekkes under et lånetilsagn, eller som kan bli utbetalt ved en finansiell garantikontrakt. Begge er inkludert i den tidligste perioden hvor utbetaling kan skje.