Note 7

Engasjement fordelt på risikoklasser og aldersfordeling på forfalte beløp

Banken benytter både økning i risikoklasser og forfalte beløp til å vurdere om kredittrisikoen har økt vesentlig siden
førstegangsinnregning Nedenfor gis det mer opplysninger om eksponeringen for kredittrisiko

Tabellen viser brutto balanseført verdi pr 31 12 2022 for utlån målt til amortisert kost og til virkelig verdi over OCI (FVOCI),
fordelt på ulike risikoklasser og hvilket trinn de er i tapsmodellen

BM	Utlån målt til amortisert kost
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	10 546 800			10 546 800
B	202 666 003			202 666 003
C	368 609 215	2 474 329		371 083 545
D	1 000 071 648	1 866 226		1 001 937 873
E	490 369 416	17 360 348		507 729 765
F	419 769 860	30 292 810		450 062 670
G	482 234 596	193 802 217		676 036 813
H	102 030 701	158 684 546		260 715 247
I	114 415 084	44 237 140		158 652 224
J	1 705 252	319 090 695		320 795 947
K			85 784 211	85 784 211
Uklassifisert	28 987 357			28 987 357
Brutto utlån	3 221 405 932	767 808 311	85 784 211	4 074 998 453

 

PM	Utlån målt til amortisert kost
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	37 359 502			37 359 502
B	132 936 905	1 041 962		133 978 867
C	137 170 108	0		137 170 108
D	87 074 321			87 074 321
E	60 103 312	39 243		60 142 555
F	83 758 580	5 781 821		89 540 401
G	50 997 359	3 423 976		54 421 335
H	3 157 704	7 628 768		10 786 472
I	881 336	742 936		1 624 272
J	294	14 472 672		14 472 966
K	6 398		18 134 484	18 140 883
Uklassifisert	4 275 076			4 275 076
Brutto utlån	597 720 895	33 131 379	18 134 484	648 986 758

 

BM	Utlån målt til FVOCI
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A				0
B				0
C				0
D				0
E				0
F				0
G				0
H				0
I				0
J				0
K				0
Brutto utlån				0

 

PM	Utlån målt til FVOCI
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	468 627 225			468 627 225
B	1 879 624 789	9 172 648		1 888 797 437
C	1 921 297 271	13 559 536		1 934 856 807
D	787 603 286	21 633 789		809 237 075
E	509 141 019	36 751 274		545 892 293
F	168 357 098	61 594 515		229 951 613
G	32 503 405	38 853 303		71 356 708
H	9 889 702	32 142 310		42 032 012
I	6 844 806	22 715 043		29 559 849
J		35 720 603		35 720 603
K			21 081 895	21 081 895
Uklassifisert	513 838 270			513 838 270
Brutto utlån	6 297 726 872	272 143 021	21 081 895	6 590 951 788

Tabellen viser eksponeringen pr 31.12.2022 for kredittrisiko for lånetilsagn og finansielle garantikontrakter fordelt på ulike risikoklasser og hvilket steg de er i tapsmodellen.

BM	Finansielle garantikontrakter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	21 631 656			21 631 656
B	47 789 856			47 789 856
C	64 773 126			64 773 126
D	33 511 902			33 511 902
E	29 490 003	208 000		29 698 003
F	22 935 842	1 959 916		24 895 758
G	3 923 890	1 118 700		5 042 590
H	6 901 661	4 126 793		11 028 454
I	5 802 851	1 286 664		7 089 515
J	1 000 000	28 934 256		29 934 256
K			1 150 068	1 150 068
	159 999			159 999
Garantert beløp	237 920 786	37 634 329	1 150 068	276 705 183

 

PM	Finansielle garantikontrakter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
Garantert beløp	0	0	0	0

 

BM	Ubenyttet kreditter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	12 426 589			12 426 589
B	76 364 338			76 364 338
C	39 505 165			39 505 165
D	55 400 891			55 400 891
E	18 381 040	2 972 230		21 353 270
F	15 917 242	5 280 866		21 198 108
G	13 449 745	6 080 231		19 529 976
H	40 121 902	2 014 699		42 136 601
I	13 285 294	766 059		14 051 353
J		7 337 702		7 337 702
K			3 205 538	3 205 538
	4 589 686			4 589 686
Totalt tilsagn	289 441 891	24 451 786	3 205 538	317 099 216

 

PM	Ubenyttet kreditter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	58 437 820			58 437 820
B	64 362 466			64 362 466
C	22 936 749			22 936 749
D	14 444 159			14 444 159
E	3 052 806	227 391		3 280 197
F	10 427 090	229 054		10 656 144
G	899 440	473 816		1 373 256
H		156 112		156 112
I	13 864	168 121		181 985
J		3 001 539		3 001 539
K	72		20 454	20 526
	7 841 934			7 841 934
Totalt tilsagn	182 416 399	4 256 035	20 454	186 692 888

Aldersfordeling på forfalte lån

Tabellen viser forfalte beløp på utlån og overtrekk på kreditt fordelt på antall dager etter forfall.

Aldersfordeling på forfalte lån 31.12.2022	BM	PM	Totalt
31‐60 dager	3 893 296	4 002 905	7 896 201
61‐90 dager	685 396	0	685 396
Over 90 dager	52 241 736	32 396 653	84 638 389
Sum	56 820 428	36 399 558	93 219 986

 

Risikoklasser 2021

Tabellen viser brutto balanseført verdi pr 31.12.2022 for utlån målt til amortisert kost og til virkelig verdi over OCI (FVOCI),
fordelt på ulike risikoklasser og hvilket trinn de er i tapsmodellen.

BM	Utlån målt til amortisert kost
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	20 780 094			20 780 094
B	179 358 384			179 358 384
C	306 546 364			306 546 364
D	961 977 647			961 977 647
E	462 500 920	33 639 084		496 140 004
F	242 682 297	68 659 330		311 341 627
G	292 021 527	167 932 692		459 954 219
H	76 129 644	71 290 064		147 419 708
I	37 726 569	19 450 014		57 176 583
J	6	271 735 757		271 735 763
K			117 277 980	117 277 980
Uklassifisert	44 382 750			44 382 750
Brutto utlån	2 624 106 202	632 706 941	117 277 980	3 374 091 123

 

PM	Utlån målt til amortisert kost
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	24 234 169			24 234 169
B	83 921 310	472 005		84 393 315
C	94 823 782	0		94 823 782
D	83 659 710	33		83 659 743
E	126 679 905	119 596		126 799 501
F	8 093 320	574 218		8 667 538
G	4 575 901	1 338 202		5 914 103
H	1 674 642	178 221		1 852 863
I	13 071	64 744		77 815
J	1 297	5 264 189		5 265 486
K	254	0	15 181 962	15 182 216
Uklassifisert	12 598 475			12 598 475
Brutto utlån	440 275 836	8 011 208	15 181 962	463 469 006

 

BM	Utlån målt til FVOCI
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A				0
B				0
C				0
D				0
E				0
F				0
G				0
H				0
I				0
J				0
K				0
Brutto utlån				0

 

PM	Utlån målt til FVOCI
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	518 189 999	911 196		519 101 195
B	1 911 465 016	12 970 023		1 924 435 039
C	1 896 381 856	1 661 751		1 898 043 607
D	867 153 850	7 082 492		874 236 342
E	553 508 764	40 499 338		594 008 102
F	120 378 394	38 012 766		158 391 160
G	50 039 893	17 664 625		67 704 518
H	19 111 985	18 547 983		37 659 968
I	3 528 441	8 535 871		12 064 312
J	1 212 249	48 276 175		49 488 424
K	0	0	18 522 981	18 522 981
Uklassifisert	531 649 970			531 649 970
Brutto utlån	6 472 620 417	194 162 220	18 522 981	6 685 305 618

Tabellen viser eksponeringen pr 31.12.2022 for kredittrisiko for lånetilsagn og finansielle garanti kontrakter fordelt på ulike risikoklasser og hvilket steg de er i tapsmodellen.

BM	Finansielle garantikontrakter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	5 830 177	0	0	5 830 177
B	32 992 826	0	0	32 992 826
C	51 229 072	0	0	51 229 072
D	15 737 898	0	0	15 737 898
E	17 202 276	112 630	0	17 314 906
F	32 973 452	2 518 455	0	35 491 907
G	2 054 130	6 357 916	0	8 412 046
H	1 179 195	1 696 000	0	2 875 195
I	4 658 932	280 536	0	4 939 468
J	0	30 742 313	0	30 742 313
K	0	0	22 119 294	22 119 294
Uklassifisert	196 480			196 480
Garantert beløp	164 054 438	41 707 850	22 119 294	227 881 582

 

PM	Finansielle garantikontrakter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	27 716 531	0		27 716 531
B	48 767 540	0		48 767 540
C	31 869 687	0		31 869 687
D	1 898 039	0		1 898 039
E	0	0		0
F	0	0		0
G	0	0		0
H	0	3 919 280		3 919 280
I	0	0		0
J	0	0		0
K	0	0	10 000	10 000
Garantert beløp	110 251 797	3 919 280	10 000	114 181 077

 

BM	Ubenyttet kreditter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	13 483 782	0		13 483 782
B	77 207 186	0		77 207 186
C	61 849 387	0		61 849 387
D	15 870 860	0		15 870 860
E	11 318 308	1 990 780		13 309 087
F	2 814 257	5 400 922		8 215 179
G	4 901 929	9 768 614		14 670 544
H	5 989 699	2 984 522		8 974 221
I	230 052	2 941 214		3 171 266
J	0	2 935 758		2 935 758
K	0	0	200 971	200 971
	2 834 789
Totalt tilsagn	196 500 249	26 021 810	200 971	219 888 241

 

PM	Ubenyttet kreditter
Risikoklasse	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Totalt
A	59 771 562	0		59 771 562
B	42 666 933	0		42 666 933
C	33 131 538	0		33 131 538
D	13 704 896	0		13 704 896
E	5 428 732	8 668		5 437 400
F	870 990	56 279		927 269
G	2 960 966	270 187		3 231 153
H	3 743 157	105 121		3 848 278
I	39 027	215 380		254 408
J	0	73 942		73 942
K	0	0	111 195	111 195
Uklassifisert	11 055 978			11 055 978
Totalt tilsagn	173 373 779	729 577	111 195	174 214 552

Aldersfordeling på forfalte lån
Tabellen viser forfalte beløp på utlån og overtrekk på kreditt fordelt på antall dager etter forfall.

Aldersfordeling på forfalte lån 31.12.2021	BM	PM	Totalt
31-60 dager	1 006 021	2 346 829	3 352 850
61-90 dager	448 644	80 743	529 387
Over 90 dager	57 498 716	30 669 523	88 168 239
Sum	58 953 381	33 097 095	92 050 476

Misligholdte lån over 90 dager og tapsutsatte lån

	2021	2020	2019	2018
Misligholdte lån	84 638 000	88 168 239	150 383 000	146 745 000
Nedskrivning	13 618 000	8 805 000	14 440 000	12 269 000
Tapsutsatte lån	40 362 590	59 000 000	7 500 000	12 380 000
Nedskrivning	13 148 000	5 800 000	3 600 000	8 125 000
Sum misligholdte og tapsutsatte lån	98 234 590	132 563 239	139 843 000	138 731 000

I prosent av utlån utgjør misligholdte lån over 90 dager 0,75 % pr 31 12 2022 mot 0,82 % pr 31 12 2021

Pant i bolig er bankens viktigste sikkerhet, sikkerhetene oppdateres i forbindelse med nye lånesaker eller engasjementoppfølging Andre viktigs sikkerheter er realkausjoner, registrerbart løsøredriftstilbehør og varelager Hovedprinsippet for verdivurdering av sikkerheter er at realkausjonsverdien, slik den antas å være når banken har behov for sikkerheten, legges til grunn med unntak av engasjementer hvor det er foretatt nedskrivning er sikkerhetens verdi beregnet under forutsetning av fortsatt drift